ПЕРВЫЙ ДЕНЬ

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ

1. Как оптимизировать налоги в 2017 году с учетом изменений налогового кодекса, разъяснений Минфина, Налоговой службы РФ и судебных прецедентов.

1.1. Передача полномочий по администрированию страховых взносов ФНС (ФЗ № 243-ФЗ от 03.07.2017), очередной виток принудительной автоматизации «страховых взносов». Почему ФСС оставили продолжать камералить и проводить выездные проверки по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения?

1.2. Автоматизированная система «круговой поруки» АСК НДС-2: феноменальные результаты, расследования, классификация налогоплательщиков и т.д.

1.3. Изменения налогового законодательства: обложение страховыми взносами суточных сверх лимита; очередные способы избежать уплаты налогов для «состоятельных Россиян», на примере налогового рулинга; «поправки от Яровой» и как они повлияют на налоги; онлайн кассы, чего стоит опасаться и т.д.

2. Обзор эффективных методов оптимизации 2016-2017 годов.

Законные способы оптимизации налогов, которые следует использовать в 2017 году в связи с изменением налогового законодательства, возникшей арбитражной практикой и находчивостью налогоплательщиков. По каждому налогу будет приведена уникальная классификация направлений методов оптимизации и «гарантий».

2.1. Оптимизация зарплатных налогов (НДФЛ, социальные взносы).
2.2.1. Обзор методов оптимизации из серии «Социальный пакет»;
2.2.2. Перечень выплат, по которым не уплачивается НДФЛ и страховые взносы;
2.2.3.Перечень выплат, по которым уплачивается только НДФЛ;
2.2.4. Обзор методов оптимизации «Прямые льготы»;
2.2.5. Обзор методов выплат из серии «Профессиональный вычет»;
2.2.6. Обзор «проблемно-передовых» схем по оптимизации зарплатных налогов, применение которых 100-процентно вызовет вопросы и, как следствие, проблемы со стороны налоговой службы. Как пример: вместо директора компании использовать индивидуального предпринимателя, использование потребкооператива и т.д.

2.2. Методы оптимизации Налога на добавленную стоимость (НДС).
2.2.1.Обзор методов оптимизации НДС с лояльными партнерами, с возможностью изменения предмета договора;
2.2.2. Обзор методов оптимизации НДС с нелояльными партнерами, без изменения предмета договора;
2.2.3. Оптимизации НДС в транспортных компаниях, когда субподрядчики не являются плательщиками НДС;
2.2.4.Оптимизация НДС в торговых сетях, когда покупатели не являются плательщиками НДС;
2.2.5. Оптимизация НДС в компаниях, оказывающих услуги аутсорсингу, аутстаффингу, у которых нет входящего НДС, а большая часть затрат является заработной платой сотрудников;
2.2.6. Оптимизация НДС в компаниях, которые покупаю товар, продукцию в компаниях не являющимися плательщиками НДС (как пример: сельхозпроизводители, находящиеся на ЕСХН);
2.2.7. Алгоритм действий налогоплательщика, способный отбиться в суде от претензий налоговой службы по проблемным компаниям.

2.3. Методы оптимизации налога на прибыль.
2.2.1. Схемы с переносом сроков уплаты налога;
2.2.2. Схемы «Быстрого списания расходов»;
2.2.3. Схемы, используемые в «производственных» предприятиях;
2.3.4. Схемы «без документального наращивания» расходов;
2.3.5. Схемы «распределения» прибыли или убытков и т.д.

2.4. Методы оптимизации специальных налоговых режимов: УСНО, ПСНО, ЕНВД, ЕСХН.

2.5. Методы оптимизации налога на имущество физических лиц и юридических компаний.

3. Ответственность за неуплату налогов

3.1. Уголовная ответственность в 2017 году, как это происходит?!
3.2. Как налоговая служба удерживает налоги «по расходам»?!
3.3.Налоговая служба переключается на новую стратегию сбора налогов с физических лиц;
3.4. Платные осведомители налоговой службы, что это такое?!
3.5. Классификация и способы ухода от ответственности на основе обзора судебной практики: использование номинальных директоров, номинальных учредителей, компаний «хранителей», управляющих компаний, «офшоров», «частой смены» директоров и так далее.

ЗАЩИТА БИЗНЕСА

1. Внутренние и внешние источники (потоки) информации. Что можно противопоставить технологии «BigData» или почему следует стать «Невидимкой».

1.1. Моделирование поведения налогоплательщиков со стороны налоговой службы.

2. Пять уровней контроля и уплаты налогов.

2.1. Как уходят в «неподконтрольный»уровень, на примере использования криптовалют.

3. Почему налоговая приходит именно к вам.

3.1. Что делать, чтобы избежать проверки?
3.2. Как максимально отсрочить срок проверки или ее этапы.
3.3. Десять примитивных мероприятий.

4. Виды налоговых проверок (официальных и не официальных).

4.1. Восемь этапов налоговой проверки.
4.2. Анализ ошибок по этапам проверки допускаемых сотрудниками налоговой службой во время проверок.

5. Особенности проверок основных налогов: НДС, Налога на прибыль, Страховых взносов и НДФЛ, налога на имущество.

5.1. Двадцать пять предупредительных мероприятий, которые защитят вас от обвинения в использовании «Однодневок».

6. Использование «разведывательно-организационных технологий» в отношение незаконных действий со стороны сотрудников налоговой службы, МВД и следственного комитета.

7. Новый порядок взаимодействия МВД, Следственного комитета России и ФНС при проведении выездных налоговых проверок.

7.1. Основные этапы, сроки, ответственность.
7.2. Использование «разведывательно-организационных технологий» в отношение незаконных действий со стороны сотрудников налоговой службы, МВД и следственного комитета.

8. Окончание налоговой проверки.
8.1. Почему действует правило «то что написано пером не вырубишь топором».
8.2. Пять этапов окончания проверки, что и как быстро нужно делать во время каждого этапа.
8.3. Что нужно писать в возражении.
8.4. Почему выход в суд означает «игру в лотерею».
8.5. «Негласные правила» налоговых споров в суде.

9. Уникальные методы защиты от работы с фирмами-однодневками.